資金繰りのすべて

資金繰り＜作成・管理編＞

1．資金繰り表

1-1．資金繰り表とは

1-2．なぜ資金繰り表が必要なのか

1-2-1．会計資料との違い

1-2-2．キャッシュ・フロー計算書との違い

1-2-3．損益計算書との違いとは

　　　 利益と現金の違い

　　　 黒字でもお金が不足する原因

1-3．   資金繰り表の種類

1-4．   資金繰り表を作る

1-4-1．誰が作ればいいのか

1-4-2．どのようなフォームを使えばいいのか

1-4-3．作成に必要な資料

1-4-4．資金繰り表の構成と区分

1-4-5．資金繰り表に入力するもの、しないもの

1-4-6．資金繰り表への入力

資金繰り＜分析編＞

2．資金繰り表を分析する

3．他の資料から資金繰りの状態を分析する

3-1．変動損益計算書

3-2．キャッシュ・フロー計算書（間接法）

資金繰り＜改善編＞

4．入出金を改善する

4-1．売掛金管理

4-2．入金予定表

4-3．売掛金年齢表

4-4．手形管理

4-5．債権回収方法

4-6．取引先与信枠設定

5．在庫状態を改善する

5-1．在庫売却

5-2．材料単位毎の回転率

6．支払を改善する

6-1．支払条件の緩和

6-2．コスト管理

6-3．予算制度

6-4．支払基準

7．資金を調達する

7-1．調達方法

7-1-1．間接型

　　　　金融機関

　　　　クラウドファンディング

7-1-2．直接型

　　　　少人数私募債（社債）

　　　　匿名組合ファンド

7-2．調達に必要な資料

　　　　事業計画書

7-3．売上を拡大させる

7-3-1．短期間で売上をUPする

7-3-2．中長期で売上を伸ばしていく方法

資金繰り＜緊急対応編＞

8．銀行返済

8-1．リスケ

8-2．リスケとは

8-3．リスケによるメリット

8-4．リスケによるデメリット

8-5．リスケ実行に必要な手順と注意点

9．年金保険料・税金

9-1．保険料・税金の分割納付

10．その他対応

資金繰り＜ツール編＞

　管理指標表

　　　1-1．キャッシュ・コンバージョン・サイクル（CCC）

　　　1-2．フリーキャッシュ・フロー

　　　1-3．投資効率（ROA、ROE、ROIC）

　　　　　  損益分岐点

　　　1-4．借入金月商倍率

　　　1-5．借入金償還年数

　各資金繰り表

　変動損益計算書

　キャッシュ・フロー計算書（間接法）

　事業計画書

　経営改善計画書

1-1．資金繰り表とは